審計(jì)問(wèn)題獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)

　1、對(duì)問(wèn)題舉報(bào)者，審計(jì)組核實(shí)后按照問(wèn)題金額5%給予舉報(bào)者獎(jiǎng)勵(lì)，并保證不泄露舉報(bào)者信息；

　2、對(duì)管理優(yōu)秀、思想進(jìn)步的員工審計(jì)組有義務(wù)向監(jiān)事會(huì)、人資部推薦；

　3、一般違紀(jì)：是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，未給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，由審計(jì)科責(zé)令改正，并通報(bào)批評(píng)警告，并給予相關(guān)責(zé)任人按照問(wèn)題金額的5%給予處罰；

　4、重度違紀(jì)：是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，損失金額在2萬(wàn)元以下，由審計(jì)科與相關(guān)部門經(jīng)理溝通，作出處罰規(guī)定并通報(bào)批評(píng)，損失金額由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)并給予降職或調(diào)離崗位處分。

　5、嚴(yán)重違紀(jì)

　(1)嚴(yán)重違紀(jì)是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的行為，損失金額在2萬(wàn)元以上，由監(jiān)事會(huì)責(zé)成相關(guān)部門做出處罰意見(jiàn)，審計(jì)部門跟蹤處罰意見(jiàn)落實(shí)情況。

　(2)嚴(yán)重違紀(jì)還包括

　　①違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

　　②拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；

　　③偽造、變?cè)臁⒅e報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的；

　　④利用職務(wù)便利，貪污、挪用公款（備用金、商戶租金、商戶貨款等）、私拿商場(chǎng)或商戶商品，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的（虛報(bào)冒領(lǐng)工資）；

　　⑤在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

　　⑥有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤；

　　⑦賬目不符、故意不收足款項(xiàng)、私自改帳、不上報(bào)，私自挪用備用金者；

　　⑧提供個(gè)人虛假材料者或?yàn)榕撟骷偬峁┓奖悴⒔o公司造成重大損失者；

　　⑨有重大隱瞞及故意虛報(bào)，造假表、單、記錄者；

　　⑩泄露公司商業(yè)機(jī)密并給公司造成重大損失者；

　　?假公濟(jì)私、營(yíng)私舞弊、監(jiān)守自盜（內(nèi)盜）、挪用公款，收取回扣或經(jīng)辦業(yè)務(wù)接受不當(dāng)利益者；

　　?私設(shè)小金庫(kù)（如變賣資產(chǎn)、私自收取商戶費(fèi)用等）；

　　?重度違紀(jì)兩次拒不改正的行為；

　監(jiān)事會(huì)審計(jì)組舉報(bào)電話：

　李澤赟15110627869

　郭曉兵13994571913

監(jiān)事會(huì)審計(jì)組

2017年2月7日